Transzferár tájékoztatók, konferenciák
Korábbi rendezvényeink:
Transzferár esettanulmányok és aktualitások 2022.
Időpont: 2022. március 22. (kedd) - (9.00 - 15.30h)
Helyszín: Saldo Zrt. Székháza (1135 Budapest, Mór u. 2-4.)
Előadó: Lakatos Zsuzsa
Kapcsolt vállalkozások adózási feladatai, kockázatok és lehetőségek 2021.
Időpont: 2021. március 22. (hétfő) 10:00h-13.15h
Előadás formája: ÉLŐ online közvetítés
Tematika
Kapcsolt vállalkozás fogalma (Tao., Art., Számvitel) >> Alapelvek az adózás rendjében >> Bejelentési kötelezettségek >> Szokásos piaci ár elve az egyes adónemekben (TAO, IPA, Innovációs járulék, Energiaellátók különadója, KATA, KIVA, ÁFA) >> Szokásos piaci ár elve a számvitelben, kiegészítő mellékletben >> Kapcsolt vállalkozások és a KATA (40%-os különadó, bejelentési kötelezettségek) >> Kapcsolt vállalkozások és a KIVA (belépési és kilépési értékhatárok számítása, adóalap-módosítás, bizonyítási teher, transzferár nyilvántartás) >> Kapcsolt vállalkozások és a TAO (adóalap-módosítás, bizonyítási teher, transzferár nyilvántartás) >> Kapcsolt vállalkozások és az IPA (adóalap-módosítás, bizonyítási teher, transzferár nyilvántartás) >> Transzferár nyilvántartás szerepe, tipikus hibák és buktatók a dokumentációban >> KKV törvény szerinti kapcsolódó vállalkozás és partnervállalkozás fogalmak és szerepük az adórendszerben (IPA 1%, transzferár nyilvántartás készítési kötelezettség, innovációs járulék fizetési kötelezettség, kedvezmények a társasági adó rendszerében) >> Csoportos társasági adóalanyiság (előnyök és hátrányok, speciális rendelkezések, választási lehetőség) >> Csoportos áfa alanyiság (előnyök és hátrányok, speciális rendelkezések, választási lehetőség) >> Csoporton belüli kölcsönök, kezességvállalások, garanciák, alultőkésítés - kamatlevonás korlátozása >> Külföldi telephely, fióktelep speciális szabályai >> Holdingok speciális kockázatai (menedzsment díj, ÁFA levonás) >> Konzultáció
WEBINÁRIUM A NAV SZAKÉRTŐJÉVEL
KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOK MEGHATÁROZÁSA témakörében
2020.12.08. 13h
Szabó Gábor (NAV Osztályvezető, Dél-Alföldi Tájékoztatási Osztály) és
Lakatos Zsuzsa (Transzferár- és okleveles nemzetköziadó-szakértő) részvételével webinárium formájában tájékoztatót szervez a Tax Revolutions Kft.
Szabó Gábor példákon keresztül mutatja be a szabályozást, ezt követően Lakatos Zsuzsa interjú során felteszi részére azokat az aktuális kérdéseket, melyek az elmúlt időszakban fogalmazódtak meg a gyakorlatban. Az előadást és az interjút felvételről biztosítjuk, melyet élő kérdezz-felelek szekció követ, ahol a résztvevők kérdéseit válaszolja meg az Adóhatóság képviselője.
2020.09.17. Penta Unió Zrt.
Kapcsolt vállalkozások adózási feladatai, transzferár nyilvántartás készítési útmutató 2020.
2020.03.03. Saldo Zrt.
Transzferár bizonyítási módszerek és esettanulmányok
Új irányok a transzferár gyakorlatban és ellenőrzésben a holisztikus megközelítés alkalmazásával - Gyakorlati tapasztalatok és jogesetek a NAV Transzferár Ellenőrzési Osztály vezetőjével
Kiss Tamás, a NAV Transzferár ellenőrzési Osztály vezetője és
Lakatos Zsuzsanna, transzferár szakértő
Mérlegképes könyvelőknek 6 kredit (vállalkozási, nem számvitel)
Adótanácsadóknak, adószakértőknek, okleveles adószakértőknek: 5 kredit
Transzferár ellenőrzési szempontok, tapasztalatok és jogesetek, az új transzferár rendelet gyakorlati alkalmazása!
Kapcsolt vállalkozások adózási feladatai, transzferár nyilvántartás készítési útmutató 2019.
2019. szeptember 16.
- A magyarországi transzferár szabályozás alapelvei
- Kapcsolt vállalkozási viszony meghatározása, példák
- Kapcsolt vállalkozásokat érintő főbb feladatok (bejelentés, adóalap-módosítás, transzferár nyilvántartás)
- Csoporton belüli ügyletek és szerződések nyilvántartása
- Szokásos piaci ár meghatározására és bizonyítására szolgáló módszerek, példák
- Transzferár nyilvántartás készítési kötelezettséggel érintett személyek és tranzakciók, mentességek
- Új transzferár nyilvántartási rendelet és szabályozás bemutatása, háromszintű transzferár nyilvántartás
- Alapelvek a transzferár dokumentáció összeállításához, előkészületi és szervezési feladatok
- Fődokumentum tartalmi elemei és összeállításának gyakorlati kérdései
- Helyi dokumentum tartalmi elemei és összeállításának gyakorlati kérdései
- Tipikus hibák és buktatók a transzferár nyilvántartás összeállításánál
- Országonkénti jelentéstételi és bejelentési kötelezettség (Country-by-Country report), példák
- Előzetes árképzési megállapodás (APA) lehetősége
- Csoportos társasági adózás szabályainak áttekintése
Új transzferár nyilvántartás készítése a gyakorlatban, NAV transzferár elvárások és tapasztalatok.
Előadásunkon összefoglaljuk, hogy az új Transzferár rendelet milyen változásokat hozott a különböző dokumentációkban,adatgyűjtésben. Hangsúlyt helyezünk az adóhatóság ellenőrzési tapasztalataira, elvárásaira.
Előadók: Lakatos Zsuzsa (Transzferár és adószakértő);
Kiss Tamás (NAV-Transzferárellenőrzési osztályvezető)
Dátum: 2019. ápr. 24.
Helyszín(ek): Saldo Zrt. Székháza (XIII.ker. Mór u. 2-4.)
Az új transzferár rendelet számos kihívást hordoz magában az adózók számára. A legtöbb vállalkozásnak újdonság a Master File - Local File felépítésű transzferár nyilvántartás.
Kiss Tamással, a NAV Transzferár Ellenőrzési Osztályvezetőjével közös, gyakorlatias előadásunkon abban szeretnénk segíteni a gazdasági szakembereknek, hogyan készüljenek fel az új dokumentációs előírásoknak történő megfelelésre.
Időpont: 2018. november 6. (kedd) 10:00 – 15:15
Kreditpontok:
Mérlegképes könyvelőknek: 6 kredit (vállalkozási, nem számvitel szak)
Adótanácsadók, adószakértők, okleveles adószakértők: 7 kredit
